Roth 401 (k)

4 min


La Pension Protection Act de 2006 a fait de Roth 401 (k) une option de retraite permanente.

Bien que la Pension Protect Act ait levé le nuage d'incertitude entourant les contributions de Roth 401 (k) en les rendant permanentes, il reste à voir si les employeurs modifieront les plans 401 (k) existants pour adopter l'option.

Les experts en avantages sociaux semblent être d’accord pour dire que le nombre d’employés retenus déterminera le nombre d’employeurs qui adopteront le Roth 401 (k), qui combine plusieurs caractéristiques du Roth IRA avec le maintien de l’employeur 401 (k). A l'instar d'un Roth IRA, les contributions à Roth 401 (k) s sont faites après impôt. À 59 ans et demi, vous pouvez commencer à retirer votre épargne sans encourir d'impôts ni de pénalités, à condition que vous déteniez votre compte depuis au moins cinq ans. Les distributions minimales doivent commencer à 70 ans et demi, comme un 401 (k).

Les Roth 401 (k) s sont soumis aux mêmes limites de contribution que les 401 (k) normaux: pour 2007, 15 500 $ par an ou 20 500 $ si vous avez plus de 50 ans. Cotisations ordinaires 401 (k) et Roth 401 (k) sont combinés pour calculer la limite de contribution. Roth IRA vous limite pour 2007 à 4 000 dollars par an de contributions ou à 5 000 dollars si vous avez plus de 50 ans.

Les Roth 401 (k) n'ont pas de limite de revenu annuel, alors que l'IRA Roth commence à réduire la limite de contribution pour les célibataires gagnant 99 000 $ par an et les couples gagnant 156 000 $. Les cotisations sont éliminées lorsque le revenu atteint 114 000 $ pour les célibataires et 166 000 $ pour les couples.

Rafraîchissez votre domicile pour un été au frais :
Ventilateur turbo silence extrême
Climatiseur mobile

Si les retraits sont effectués avant l'âge de 59 ans 1/2 ou sur des comptes de moins de cinq ans, le titulaire du compte ne paie pas d'impôt sur les contributions après impôt d'origine, mais versera un impôt sur le revenu et une pénalité de 10% sur les gains. Les contributions après impôt étant retirées en premier, aucun impôt ni aucune pénalité ne sont dus jusqu'à ce que le titulaire du compte commence à exploiter ses revenus.

Un employeur doit proposer à un régime 401 (k) régulier d’offrir les options de contribution Roth 401 (k). Étant donné que les contributions 401 (k) sont versées avant impôts et que les contributions de Roth 401 (k) sont effectuées après impôt, les montants sont séparés. Les employeurs peuvent égaler les cotisations Roth 401 (k), mais celles-ci sont détenues dans un autre compte distinct et sont considérées comme une rémunération aux fins de l’impôt et des pénalités.

Les options Roth 401 (k) fonctionnent bien pour les employés à rémunération élevée qui prévoient de se placer dans une tranche d’imposition supérieure pendant la retraite, qui peuvent maintenant payer des impôts à un taux inférieur et qui effectuent ensuite des retraits libres d’impôt à la retraite. Ils peuvent également être attrayants pour les employés dont le revenu les empêche de faire des contributions à un Roth IRA. Si les fonds seront nécessaires plus tôt que cinq ans, cependant, le Roth IRA n'est probablement pas la meilleure option.

À l’autre bout du spectre, les Roth 401 (k) s peuvent constituer une solution de rechange pour les parents se situant dans la tranche d’imposition la plus faible, car ils peuvent bénéficier de déductions importantes pour la garde d’enfants et l’accès à la propriété qui ne leur seraient peut-être pas accessibles à la retraite. Ces familles peuvent également s'attendre à ce que leur tranche d'imposition soit plus élevée à la retraite.

Comme pour toutes les décisions d'investissement, la décision d'investir dans un Roth 401 (k) dépend de nombreuses variables, notamment le nombre d'années pendant lesquelles vous prévoyez de conserver des actifs dans votre compte, votre tranche d'imposition actuelle et votre tranche d'imposition future. Cela dépend également de la décision de votre employeur d’établir cette option. Après avoir travaillé avec un professionnel de la finance, vous devriez prendre en compte tous vos facteurs personnels et financiers avant d’investir.


0 Comments

Laisser un commentaire

Choisissez un format
Article
Texte avec visuels (image, vidéo...)
Video
Vidéos Youtube à intégrer...